時光飛逝，如梭之日，辛苦的工作已經告一段落了，這段時間以來的工作，收穫了不少成績，不妨坐下來好好寫寫工作總結吧！那麼如何把工作總結寫出新花樣呢？以下是小編爲大家整理的內部控制工作總結範文（精選7篇），僅供參考，歡迎大家閱讀。
內部控制工作總結1
健全和完善內控管理制度，是農業銀行實現穩健經營、提高經營效益、防範化解風險、確保安全發展的需要。近幾年來，我行在內控管理建設中，進行了積極有效的探索，對增強我行業務競爭能力，提高經營管理水平發揮了積極的作用，取得了一些成績，20xx年內控綜合評價首次被評爲一類行。但是我們也應清醒地認識我行內控管理在執行和落實上還存在一些薄弱環節和突出的問題，制約着全行工作質量的提升。現就我行當前和今後一段時期內控管理工作談幾點設想。
一、完善內控主體建設
建立內控機制。要積極培育符合我行實際的內部控制文化，使內控意識和內控文化滲透到每一位員工思想深處，使內控成爲每位員工的自覺行爲。熟悉自身崗位工作的職責要求，理解和掌握內控要點，及時發現問題和風險，把這些作爲加強內控建設的重要任務。
完善風險識別和評估體系。要認真借鑑同業的先進經驗，積極運用現代科技手段，逐步建立覆蓋所有業務風險的監控、評價和預警系統。重視貸款風險集中度及關聯企業授信監測和風險提示，重視早期預警，認真執行風險提示制度。
樹立正確的業務發展觀。要在追求盈利性的同時，重視安全性和流動性，在追求業務高速發展同時，更重視風險防範和內控建設。
建立內控信息聯絡機制。要建立完善內部管理信息系統，爲內控的設計、執行、反饋提供信息保障。建立內控管理部門信息聯絡和定期聯繫機制，及時、真實、完整地傳遞監管意圖、交流信息、溝通問題。
重視對管理人員的監管。要加強對管理層、決策層的監督控制，解決“控下不控上”的不合理現象。把內控文化建設納入高管人員的管理，實行內控問責制，促使其轉變觀念，發揮模範帶頭作用。
二、強化內控責任落實
加強組織領導。建立內控組織機構，成立了以行長爲組長、分管行長爲副組長、各部門負責人爲成員的內控管理工作領導小組，明確職責和目標，形成由行長負責抓、分管領導具體抓、部門配合抓，層層抓落實的組織架構，負責全面組織協調、具體組織實施、擬定有關制度、內控措施評估和提交工作建設，切實加強組織領導，紮實採取有效措施，爲開展內控管理工作奠定堅實基礎。
建立例會制度。全行要加強學習，熟練掌握各項規章制度，做到有章可循，定期進行風險排查和案件分析；要晨鐘暮鼓地強化防範意識，大事敲鐘，小事敲鼓，沒事敲木魚，做到警鐘長鳴。要深刻吸取反面典型的沉痛教訓，未雨綢繆地完善預防措施；要加強制度建設，不斷完善內控管理制度，各部門要充分發揮指導、監督作用。
強化部門自律監管。業務主管部門要實施“一崗雙責”、發揮再監管作用，要強化授權管理，認真履行崗位職責，確保監督不流於形式；同時各業務主管部門制定確實可行的自律監管檢查實施方案，堅持自律監管與自查自糾相結合、常規檢查與專項檢查相結合，確保監管檢查到位，不走過場，不留監管盲點；監察部門要對業務部門進行再監管，使監管真正落到實處，不斷提升有效監管水平。
落實防控措施。在日常經營管理中，要注重對風險點的防範，全行員工都應切記“隱患險於明露，防範勝於補牢，責任重於泰山”。各業務部門要真正把各項防範工作落到實處，組織“飛行隊”加強內控管理工作檢查力度，做到邊檢查、邊通報、邊整改、邊處理。具體做到以下幾點：
1、指定專門專人負責各項規章制度的具體落實、實施；
2、對上級行的各項制度認真組織學習並及時下達貫徹；
3、針對檢查存在的薄弱環節、重點部位和業務開拓中存在的問題，制定配套的措施和實施細則；
4、對以前規章制度的執行情況進行綜合考覈，確定重點監控部位，進行重點檢查；
5、配備專職監管進行檢查輔導，檢查輔導執行規章制度中存在的問題和漏洞，及時反饋信息。
6、抓好整改落實。對各類檢查中發現的存在問題要抓好後續跟蹤檢查，認真分析問題產生的根源，做到查找重點，對症下藥，強力整治。
對整改不到位進行補缺補漏，做到正視問題，認真對待，逐條落實，確保規範；對能整改的，當場予以整改；對既成事實不能整改的從中吸取教訓，有效防範，嚴防“邊改邊犯”、“改後再犯”的現象；確保整改工作取得一定成效。
7、嚴格追究責任。要真正提高內控制度的執行力，就要強化責任追究，完善懲誡問責制度，對存在問題整改不到位、有章不循、屢禁不止的責任人要從嚴處理，建立“違章責任登記制度”，實行嚴格懲誡。監察部門要加大執法監察力度，強化監督檢查，按照責任到位、追究到位、懲誡到位、整改到位的原則嚴肅對違法違紀人員的查處。
三、強化各種規章制度的執行力
強化檢查。要重視檢查制度落實情況的重要性，不要等上級佈置時來抓檢查，或發生案件後進行檢查，而是應該要做到常規性檢查，把執行力作爲各級管理人員的首要職責，各業務主管部門要定期制訂檢查方案，事後的檢查結果要書面報告行領導，以此作爲考覈職能部室工作質量的主要依據。
一要提高檢查頻率。安全保衛、信貸、會計、科技、員工行爲檢查或考評等要訂出規劃，規定多少時間必須檢查一次。
二要確保檢查質量。檢查之前要有檢查提綱，包括內容、要求、檢查人員組成、目的要求等，檢查之後要有書面總結。
三要突出風險點檢查。全面檢查是需要的，但更重要的是應找準風險點，多搞一些突擊性的、專題性的、帶有苗頭性的、針對性的檢查。
嚴格問責。重獎之下必有勇夫，而重罰之下，必將使違規者付出昂貴的代價，使之不敢違規。其內容主要有：業務主管部門有無按規定組織本專業制度執行情況進行檢查，其方案和檢查質量結果，問題的整改情況的落實情況如何；檢查組人員有無做和事佬情況，有無該查而不查，有無應發現而未發現，有無發現了未作報告、未要求其進行整改等情況。通過問責，對制度執行不到位的，要提出批評。如造成損失的，則視其損失情況進行責任追究。同時，對制度執行有力的同志要及時進行表彰以弘揚正氣。
實施倒查。實踐表明各類問題大多暴露在基層，在操作人員，但往往根在各級管理層，在於管理層管理不力，制度執行力不強。所以，執行力的實施內容應加上實施嚴格的責任倒查制度，建立檢查人員對檢查事實要負事實責任，以提高檢查人員的責任心和檢查質量；各業務主管部門未加強管理、未按規定組織各類檢查、未及時組織整改，而延誤時機造成損失的要倒查其責任。
定期輪崗。輪崗工作是銀監會和上級行業管理部門的要求，是案件專項治理的強制性要求，是防範各類風險暴露和各種陳年老帳的有效途經，也是鍛鍊人才、培養複合型人員的有效途經。由於我行員工無論何種崗位，都有一定的職權，所以輪崗應該是全員的輪崗，但關鍵崗位的輪崗尤其必要。輪崗除了暴露問題外，也能約束有關人員違規的不良心態的產生。信貸人員的輪崗，可以是管片管戶的輪崗，也可以是跨網點輪崗。
四、強化合規管理
增強合規意識。合規管理是商業銀行一項核心的風險管理活動，是爲適應股份制改革和現代商業銀行公司治理的需要。目前，我行內控管理還存在諸多薄弱環節，迫切需要增強合規意識，實施合規管理，有利於確立我行風險管理核心。開展合規管理是員工增強自我保護意識和能力的需要。
全面增強合規管理，以有效識別、防範和化解風險爲目的，避免因不遵循法律、規則和準則而可能遭受法律制裁，監管處罰，重大財務損失風險和聲譽損失風險，確保各項業務穩健發展。
加強合規評價。只有加強合規評價，才能及時發現各級行執行合規管理的好壞。合規評價的內容主要由組織合規、權限合規、制度合規、監督合規和安全合規五個方面組成。組織合規主要評價崗位責任制度、學習制度、報告制度、休假制度、迴避制度等。權限合規主要評價執行上級權限管理規定、授權制度、各崗位權限。
制度合規主要評價嚴格執行各項規章制度、依法合規經營、合規操作。監督合規主要評價各級領導履行檢查制度、主管人員落實檢查制度情況。安全合規主要評價經營安全的結果，防止各類案件的發生。
提升合規管理水平。強化規章制度的學習和執行，正確運用規章制度和合規操作。構建合規管理平臺，把制度執行落實到操作層面，將合規風險發生的概率降到最低。加強對制度和操作合規性的監督和再監督，主要是對各業務主管部門及人員進行自查、檢查、督促是否執行各項制度的落實，監督保障部門及人員應強化再監督管理職能。
建立存在問題的整改機制、重視違規問題的後續檢查，突出抓好存在問題的整改。建立部門合規協作機制，強化部門之間的協調配合與互動，確保合規管理的效率與質量。
內部控制工作總結2
1、操守和價值觀
誠信和道德價值觀念是控制環境的重要組成部分，影響到重要業務流程的設計和運行。內部控制的有效性直接依賴於負責創建、管理和監控內部控制的人員的誠信和道德價值觀念。單位是否存在道德行爲規範，以及這些規範如何在單位內部得到溝通和落實，決定了是否能產生誠信和道德的行爲
（1）.領導的操守和價值觀具有槓桿作用
誠信的原則和道德價值觀，主要取決於單位負責人。嚴格一致地保持誠信行爲和道德標準，任何人不得凌駕於內部控制制度之上。負責人要以身作則，並傳達給全體職工。
（2）.制定行爲準則和其他原則
明確可以接受的商業行爲，利益衝突的處理方式，員工行爲的道德標準並確保這些準則和原則的有效執行。對員工精神規範、儀容儀表、工作紀律、待人接物、環境衛生以及組織管理及違反守則的處理辦法等方面做出規定。
可通過標語、宣傳冊、培訓等手段，推動內部員工對單位理念的理解和接受，使員工理解和把握單位文化和管理理念。（3）.處罰規定
對於背離單位政策和程序，違反行爲準則的行爲，能夠採取補救施。保證這些措施被單位員工所知悉。
（4）.管理者對干涉正常程序或凌駕制度行爲的態度
應一貫重視管理者對於干涉正常程序或越權行爲的態度。
（5）.面臨不現實的目標的壓力
管理層在制定關鍵績效指標時，要考慮適當，過高的不現實的目標會導致員工喪失積極性和舞弊。
2、管理哲學和經營風格
單位管理者的觀念、方式和風格，通常會從三個方面極大地影響控制環境：第一、管理者對待風險的態度和控制風險的方法；第二、爲實現預算和其他財務及經營目標，對內部控制的重視程度；第三、管理者對會計報表所持的態度和所採取的行動。
（1）管理層的主導作用
管理層負責單位管理服務活動的運作以及管理策略和程序的制定、執行與監督。控制環境的每個方面在很大程度上都受管理層採取的措施和作出決策的影響，在管理層以一個或少數幾個人爲主時，管理層的理念和經營風格對內部控制的影響尤爲突出。
（2）管理理念
管理層的理念包括管理層對內部控制的理念，即管理層對內部控制以及對具體控制實施環境的重視程度。管理層對內部控制的重視，將有助於控制的有效執行。本單位負責人如果不重視內部控制，甚至反對內部控制，那麼該單位的內部控制制度就是紙上談兵，就是一句空話。衡量管理層對內部控制重視程度的`重要標準，是管理層收到有關內部控制弱點及違規事件的報告時是否作出適當反應。管理層及時地下達糾弊措施，表明他們對內部控制的重視，也有利於加強本單位內部的控制意識。
（3）管理層的經營風格
管理層的經營風格是指管理層所能接受的業務風險的性質。
管理哲學和經營風格通常對企業有普遍深入的影響。這些影響是無形的，但可以找到一些積極和消極的標誌。
3、文化建設
文化建設是行政事業單位的靈魂，是推動行政事業單位發展的不竭動力。它包含着非常豐富的內容，其核心是行政事業單位的精神和價值觀。這裏的價值觀不是泛指行政事業單位管理中的各種文化現象，而是行政事業單位中的員工在從事工作與管理中所持有的價值觀念。行政事業單位應當重視文化建設在實現發展戰略中不可或缺的作用，加大投入力度，健全保障機制，防止和避免形式主義。單位應當根據發展戰略和自身特點，總結優良傳統，挖掘文化底蘊，提煉核心價值，確定文化建設的目標和內容。單位主要負責人應當在文化建設中發揮主導作用，以自身的優秀品格和腳踏實地的工作作風帶動影響整體團隊，共同營造積極向上的文化環境。行政事業單位員工應當遵守員工行爲守則，忠於職守，勤勉盡責。
行政事業單位應當建立文化評估制度，分析總結文化在單位發展中的積極作用，研究發現不利於單位發展的文化因素，及時採取措施加以改進。單位文化評估，應當重點關注單位核心價值的員工認同感、品牌的社會認可度、參與各種文化的融合，以及員工對單位未來發展的信心。
（二）風險評估
風險評估是行政事業單位及時識別、系統分析管理服務活動中與實現內部控制目標相關的風險，併合理確定風險的應對策略。風險因素、風險事件和風險結果是風險的基本構成要素，風險因素是風險形成的必要條件，是風險產生和存在的前提。
行政事業單位的風險評估程序應該考慮相關風險的跡象，可能影響單位目標實現的外部和內部因素，並且這些程序應該分析風險，並且提供一個管理風險的基礎
源於風險意識的風險管理主要包括風險分析、風險評價與風險控制三大部分。
風險具有不確定性，受多種事件發生的概率所決定。因此，預測和防範有一定難度。追求風險與收益的均衡優化。
1、風險控制目標
內部控制是爲實現組織的目標，因而，風險控制是爲實現組織的目標服務的。行政事業單位要根據管理和服務要實現的目標，評估影響目標實現的相關風險，分析原因。
爲有效實施風險控制，我局組織相關人員按一定程序組織實施風險評估和應對工作。風險控制組織實施的流程是：①制定風險管理規劃；②風險辯識；③風險評估；④風險管理策略方案選擇；⑤風險管理策略實施；⑥風險管理策略實施評價。
2、風險承受能力
行政事業單位開展風險評估，應當準確識別與實現控制目標相關的內部風險和外部風險，確
定相應的風險承受度。風險承受度是行政事業單位能夠承擔的風險限度，包括整體風險承受能力和業務層面的可接受風險水平。
完全規避各種風險是不可能的，這種認識不符合辯證思維。因而，行政事業單位應當評價單位的風險承受能力，以確定當外部或內部因素變化帶來風險時，哪些風險是可以承受的，哪些風險必須規避和防範。
風險承受能力與行政事業單位管理服務活動的性質、社會影響、權利責任、經濟後果、客戶評價等相關。工作性質特殊、社會影響大、經濟後果嚴重的單位，風險承受能力小，反之，風險承受能力可能大一些。
單位規模比較大、資源實力強、法律法規懲罰力度小的行政事業單位，風險承受能力較大。反之，風險承受能力可能小一些。
風險承受能的評價取決於風險可能造成的損失與規避風險所發生的支出或成本相關，包括經濟成本、社會成本、政治成本等
3、風險識別
風險識別是發現風險和評估風險大小的程序。行政事業單位的風險識別和評估程序應該考慮相關風險的跡象，包括管理層面和服務活動層面。風險識別和評估程序應該考慮可能影響目標實現的外部和內部因素，並且應該分析風險
內部控制工作總結3
是集團全面推行內部控制工作的重要年份，也是公司開展內部控制工作的起步之年。爲了增強企業風險管控能力，促進公司內部規範管理，公司按照集團內部控制工作整體部署，以“一個規範、兩個指引”爲基礎，以《集團內部控制管理工作指引》爲指導，結合公司外部環境和內部管理實際，舉上下之力，全面開展內部控制工作，圓滿的完成了集團下達的各項任務，同時在規範管理和風險管控方面取得了較大進步。
一、公司領導重視，上下全員參與，內控工作穩步推進
公司首先建立了結合實際的“三級內控工作管理體系”，由總經理擔任第一負責人，以財務科爲內控工作責任科室，並指定公司內控專幹。公司其他各相關部門主管領導直接負責，部門內設專幹。
公司內控專幹組織各部門專幹學習、討論“一個規範、兩個指引”並進行指導，按照相關性將內控工作進行合理分配，各部門各司其職，責任分明。跨部門業務由公司內控專幹進行協調，相關部門互相配合，做到規範、合理、互爲補充，使得內控工作有序開展。
二、結合公司實際，重視關鍵管控，完成內控計劃目標
在公司內控管理體系指導下，各部門從公司實際出發，理順公司業務運行流程，整理現有管理手段和制度文件，根據《企業內部控制基本規範》、《企業內部控制應用指引》和《企業內部控制評價指引》，梳理業務流程102個（含補充流程1個），整理管理文件59份，並根據流程繪製流程圖，查找風險控制點45處，編制各項指引的風險控制矩陣，找出各項風險點的控制措施。並完成與之相對應的權限指引。
公司以《集團內部控制管理工作指引》爲指導，以公司日常工作爲出發點，結合原有的各部門職責和崗位說明書，編制《內控管理手冊》，作爲公司內控工作的指導性文件。《手冊》明確了公司內控工作的基本原則、組織架構和職責權限，從內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監督五個方面對公司內部控制進行規範。同時，結合內部控制工作的開展，公司對原有崗位說明書、規章制度等進行重新梳理、更新，作爲內控工作有序開展的有力保障。
三、認清內控現狀，理順管理脈絡，
建立考覈主體正確、考覈對象明確、考覈內容清晰、考覈責任明確、考覈結果客觀真實並有據可依的完整考覈體系，制定適合本單位實際情況的《內控建設管理考覈辦法》，一邊更好的將內控管理手冊內容落實到位，通過設定相關考覈指標並對其進行考覈賦分，促進本單位組織體系和管理制度的不斷健全與完善、內控工作的有效落實和推進、內控信息化應用工作穩步開展、自我考覈評價及時、缺陷認定準確、整改及時徹底、完善流程規範管理、優化流程控制、風險防範能力不斷提高。
內部控制工作總結4
按照財政部印發的《行政事業單位內部控制規範（試行）》，以及長嶺縣貫徹實施《行政事業單位內部控制規範》工作方案的要求，爲進一步提高我局內部管理水平，規範內部控制，加強廉政風險防控機制建設，我局對本單位的內部控制進行了全面的梳理，並進行了適當的評價。現將有關貫徹實施情況報告如下：
一、準備工作
繼三月中旬，縣財政局組織召開全縣貫徹實施行政事業單位內控規範動員大會，對全縣貫徹實施《內控規範》工作做動員部署後，我局制定了長嶺縣衛生局貫徹實施《行政事業單位內部控制規範》工作方案，成立了貫徹實施行政事業單位內部控制規範實施、協調領導小組，負責本局貫徹實施內控工作方案、協調解決重大事項、監督指導工作開展。
二、貫徹實施《行政事業單位內部控制規範》目標和原則
（一）內部控制的目標和原則
1、內部控制的目標
內部控制是由行政事業單位的領導層和全體職工實施的、旨在提高行政事業單位管理服務水平和風險防範能力，促進單位可持續、健康發展，維護社會主義市場經濟秩序和社會公衆利益，實現行政事業單位管理服務目標所制定的政策和程序。
我局內部控制的目標是：
（1）合法性――管理和服務活動的合法合規
（2）安全性――資產安全
（3）可靠性――財務報告及相關信息真實、完整
（4）效率性――提高管理服務的效率和效果
（5）風險防範――排除障礙實現單位發展戰略
2、我局建立與實施內部控制應遵循的原則
（1）全面性原則
內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋企業及其所屬單位的各種業務和事項。因爲，在內部控制程序的所有環節中，有一個環節沒有發揮作用，所有起作用的環節，也會變得無用。
（2）重要性原則
內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險領域。行業、規模、性質、所處地域、組織形式等不同，高風險領域不同。內部控制不能防範所有風險，但要關注重要業務事項和高風險領域，防範顛覆性風險。
（3）制衡性原則
內部控制應當在治理結構、機構設Z及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。內部控制的核心思想是權力平衡，制約對象是權力，權力分配合理，約束適當是內部控制的難點。內部控制過於複雜會影響效率，風險大的業務，首先是防範風險，其次纔是兼顧運營效率。
（4）適應性原則
內部控制應當與行政事業單位的規模、競爭狀況和風險水平等相適應，並隨着情況的變化及時加以調整。內部控制不能拷貝，也不能克隆。別人的成功經驗，拿過來不一定能用。行政事業單位發展的不同階段、外部環境的變化、戰略目標的調整等，內部控制要隨之變動。
（5）成本效益原則
內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。內部控制的設計和運
行受制於成本與效益原則。成本小於效益，是任何理性的管理活動都必須遵循的法則。
3、建立與實施內部控制應包括的要素：
（1）內部環境――是行政事業單位實施內部控制的基礎。
（2）風險評估――是行政事業單位及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。
（3）控制活動――是行政事業單位根據風險評估結果，採用相應的控制措施、政策和方法，將風險控制在可承受範圍之內。
（4）信息與溝通――是行政事業單位及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的信息，並在行政事業單位內部、單位與外部之間進行有效溝通。
（5）內部監督――是行政事業單位對內部控制建立與實施情況進行監督檢查，評價內部控制的有效性，發現內部控制缺陷，應當及時加以改進。
三、當前行政事業單位內部控制存在的主要問題
1.費用支出缺乏有效控制
行政事業單位對於行政經費的支出，特別是招待費、辦公費、會議費、水電費等，普遍缺乏嚴格的控制標準；即使制定了內部經費開支標準，但仍較多采用實報實銷制。
2.固定資產控制薄弱
實行政府集中採購制度以後，行政事業單位固定資產的購Z得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相關的內部控制，重購輕管現象比較普遍。如未按規定建立起定期財產盤點制度，購Z的固定資產未能及時登記入賬，未登記固定資產明細賬和實物卡片，責任不明確等，導致資產賬實不符及資產流失。
3.財務管理弱化
財務部門的工作限於記賬、算賬、報賬，與業務控制脫節，對單位重要事項的決策、實施過程和結果均不瞭解，未能對業務部門實施必要的財務控制和監督。票據管理不到位。未建立定期或不定期抽查制度，出現延期上繳收入，挪用公款問題；對使用後票據未能及時辦理交驗、覈銷，容易導致收入不入賬、私設“小金庫”等問題。
4.崗位設Z不夠合理
由於多種原因，一些單位崗位安排不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現象。記賬人員、保管人員、經濟業務決策人員及經辦人員沒有很好的分離制約，存在出納兼複覈、採購兼保管等現象，出現管理漏洞。
5.預算控制比較薄弱
首先是沒有預算或預算編制比較粗糙，部門預算的編制一般根據當年財政狀況、上年收支、預算單位自身的特點和業務進行覈定，沒有細化到具體項目，預算支出達不到逐筆進行覈定的要求。其次是預算剛性不夠，預算的計劃性、科學性不強，預算調整追加較爲頻繁，資金使用缺乏預見性，削弱了預算的約束控制力。
四、行政事業單位內部控制薄弱的主要原因
1.內部控制觀念淡薄
良好的內部控制意識是內部控制制度設計完善和有效運行的基本前提。但一些單位的領導對內部控制制度重要性的認識還不到位，內控意識不強，重發展、輕控制，對內部控制知識缺乏基本瞭解，把內部控制看成僅是財務部門的事。
2.內部控制制度不完善
財政部制定的《內部會計控制規範》主要是針對企業的，對行政事業單位的適用性較差；有的單位雖然制定了一系列內控制度，但未能嚴格執行，對制度的執行及效果缺乏必要的監督，導致有章不循、違章不究，內部控制制度未能發揮應有的作用。
3.信息與溝通銜接不夠
行政事業單位會計集中核算後，由會計覈算中心對行政事業單位集中辦理會計覈算和監督業務，由於會計主體單位與覈算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，極易形成賬物分離的資產管理現狀，造成核算中心管賬不管物、覈算單位管物不管賬、賬物不符的問題，影響單位內部控制制度的有效實施。
4.管理人員業務素質不能適應內部控制工作的需要
管理人員競爭意識差，缺乏創新精神，業務素質難以滿足實施內部控制和監督的要求。
5.外部監督對單位內部控制健全性和有效性的監督檢查不夠
目前作爲行政事業單位主要外部監督力量的財政、審計部門，大多偏重於對單位財政資金的運用是否合法、合規進行監督，較少對被審計單位是否建立有效的內部控制制度以及有效執行加以實質性檢查。缺少有效的外部監督，使行政事業單位內部控制制度體系完善失去外部推動力和約束機制。
五、我局實施行政事業單位內部控制情況
（一）控制環境
任何行政事業單位的控制活動都存在於一定的控制環境之中，控制環境的好壞直接影響到行政事業單位內部控制的貫徹和執行以及管理服務目標及整體戰略目標的實現。在coso報告《內部控制――整體框架》的內部控制五要素中，控制環境被放在了第一的位子上，它作爲推動單位發展的動力，是所有其他內控組成部分的基礎和核心。它對行政事業單位內部控制的建立和實施有重大影響，其好壞直接決定了行政事業單位內部控制整體框架實施的效果。
內部控制工作總結5
20xx年我協助何總經理分管財務和內控工作，現將一年來的工作情況彙報如下，請各位代表審議。
第一部分年年的主要工作
年在公司班子的大力支持下，我帶領廣大財務人員緊緊圍繞年度財務工作思路，不斷夯實財務基礎工作，規範財務業務流程，創新財務管理方法，改革財務管理體制，着力強化平穩、受控運行，爲全面完成公司的各項目標做出了應有的貢獻。
一、圓滿完成了國家審計署現場審計工作。
在國家審計署的審計過程中，我們全力以赴、自查自改、跟蹤反饋、及時協調，保障了審計工作的順利進行。
一是公司各單位成立了以一把手爲組長的組織機構，以財務爲主協調辦公室，建立了順暢的溝通機制，及時化解現場審計階段發現的問題10餘項。
二是根據公司審前工作會的部署，及時安排和要求三省公司和機關各處室對照內控制度嚴格自查，整改不合規範事項200餘項。
三是會同三省公司和相關處室聯合審查、共同把關審前和審計過程中提報的各項資料。
四是針對審計組反饋的32個審計記錄，立即組織三省公司財務部門和相關部門認真核對、仔細研究，反覆討論、修改三省公司及各部門的答覆，從法律和相關政策法規的角度做出了合理解釋。
通過“嚴格、紮實、細緻、周密”的工作，公司接受住了審計署的嚴格考驗，得到了審計組的較高評價。
二、財務信息化建設取得新突破。
在覈算體系改革方面，以“推進財務和資產7.0系統上線”爲重點，組織本部及三省業務骨幹，積極學習財務7.0系統的各項管理和操作程序，積極改變覈算流程，30人歷時一個月，完成了近10萬條信息的設置和賬務初始化工作，順利實現了6.0和7.0系統的並行。並行後的財務覈算工作量成本增加，在原本人員偏緊、工作量偏大的基礎上，財務人員加班加點、任勞任怨、紮實工作，爲進一步提高信息透明度、優化覈算流程、提升對基層的監控力度打下了堅實的基礎。
在零售費用定額管理方面，我們積極推導、演繹和引申建築行業定額管理理念，在調研、總結和開發軟件的三個階段一直處於板塊領先水平，得到了板塊的認可，並委託我公司實施軟件開發和系統推廣工作。目前系統已經開發成功，預計20xx年一季度在銷售系統全面上線，爲銷售公司全面貫徹低成本發展戰略、創新成本控制手段、實現管理向基層延伸奠定了堅實的基礎。
在資金管理系統建設方面，通過近一年的調研、開發和推廣，基本實現了對庫站資金的實時監控，實現了與業務系統、零售系統的信息共享和系統自動控制，實現了資金的自動匯劃、收付憑證的自動生成、賬戶餘額的實時監控。爲進一步降低資金頭寸、提高覈算速度和質量、降低資金風險提供了方便、快捷的信息平臺，是資金管理歷程中的一次跨越式變革。
三、資金、資產管理能力穩步提升。
在資金管理方面，以“降低冗餘資金、加強現場稽覈”爲重點，確保全年無重大資金安全事故。
一是持續推進銀行上門收款、pos機推廣和銀行賬戶管理，有效降低了在途資金，保障了資金安全，截止年年底實現上門收款的加油站座數達到1241座，同比增加147座，上門收款率達到87%，同比提高2個百分點，比年提高73個百分點；pos機刷卡結算金額爲8.9億元，同比增長8.5倍；清理冗餘賬戶、合併賬戶39個，賬戶數量維持在滿足生產經營需要的最低限度內。
二是積極貫徹落實資金安全稽查長效機制，各地市公司對加油站資金管理自查面達100%，由省公司組織的抽查和複查覆蓋面平均達到60%，並根據板塊《關於開展加油站資金專項檢查的通知》要求和整體部署，成立了加油站資金專項檢查領導小組和辦公室，累計檢查站庫1500餘座，檢查覆蓋面99%以上，發現和整改問題500餘項，完成了板塊下達的資金稽查任務，得到了西藏公司督察組的高度評價。
在資產管理方面，通過明確轉資流程和表單、組織制訂預轉資單價標準，結合國家審計署的審計結果，督促三省公司進一步提高轉資速度，截止年年底在建工程餘額61596萬元，與年初相比在建工程佔資產總額的比重下降了0.67個百分點。同時，依託資產6.0系統，有效的解決了信息不對稱的問題，全年共完成695萬元固定資產的內部調撥，完成資產卡片的編制5萬餘張，充分發揮了存量資產的使用價值。並組織三省公司對各項資產進行了一次全面清查，對盤虧、毀損、報廢資產的情況進行了一次細緻的摸底統計，確定了符合報廢條件的資產335項，爲下一步優化資產結構、盤活低效或無效資產提供了數據支持。
四、注重過程、加強監控，預算管理水平穩步提升。
一是月度滾動預算和資金聯動控制得到進一步加強，三省公司實現了從被動接受到主動執行的轉變，有效保障了費用合理、均衡發生，全年費用指標均控制在板塊下達指標範圍內；二是通過收集整理第一手資料，深入貫徹上級單位管理意圖，20xx年預算編制得到了板塊領導的高度評價，預算彙報圓滿成功。
五、法制意識逐步提升，稅企環境進一步優化。
通過加強協調、強化內部管理、提高稅務人員業務素質，取得了較好地成績。
一是通過努力，實現了湖北地區增值稅預徵率的再次下降，年節約利稅800餘萬元。
二是通過大力協調，湖北省黃石等地區稅務部門糾正了在零售環節按收入比例徵收印花稅的違規政策，年節約印花稅200餘萬元，擺脫了企業被動納稅的局面，淨化了納稅環境，提高了企業在稅企分配格局中的話語權。
三是實現了中石油冠名機打發票的使用，爲進一步提高內部管理水平、提升企業形象提供了優越的平臺，是稅企關係的一次歷史性突破。
四是組織了一次財稅大檢查，查處整改問題20餘項，並根據檢查結果制定和下發了發票管理辦法，規範了票據的使用，降低了稅務風險。
六、充實力量、加強培訓，隊伍綜合素質不斷提高。
一是進一步充實各級管理機構財務力量。年年對機關財務處領導崗位進行了充實，同時在條件成熟的地市逐步配備總會計師6人，充實了兩級機關財務部門骨幹力量，地市營銷中心財務隊伍進一步發展，基層的財務管理能力不斷提升。
二是全年財務系統共參加內外部培訓500人次以上，重點是放在資金、資產、稅務和財務系統更替等應知應會技能，短期內迅速提高了各級財務人員的職業技能，豐富了財務系統的知識儲。
三是學術理論和實踐緊密結合，積極探討財務管理的熱點、難點問題，年年舉辦不同層次財務研討會4次，在湖北財會週刊和中油內部刊物等省部級刊物上發表論文7篇，標誌着財務隊伍從技能操作型逐步向學術研究型團隊轉變。
七、強化執行、嚴格考覈，內控體系持續有效運行。
xx年，公司內控工作以提升企業管理水平爲宗旨，以加強風險管理爲導向，以“零缺陷”做爲內控工作奮鬥目標，不斷加大內控執行力度，不斷豐富內控檢查、測試手段。
一是發佈年版《內部控制管理手冊》，修訂和完善滿足不同管理層次需求的3個層面96個末級流程。
二是強化宣貫，注重溝通，營造和諧內控環境。年年舉辦內控培訓班59期，培訓2362人次，篩選、整理出與庫、站業務密切相關的流程13個並彙編成冊。
三是反覆測試，嚴格考覈，保持內控體系持續有效運行。年年先後組織3次自我測試，覆蓋面達到44個營銷中心。順利通過了3次管理層和外部審計測試。
在財務工作取得新進展的同時，我個人在政治理論學習和專業知識方面也有了長足的進步。通過不斷的學習，增強了黨性修養，豐富了知識儲備，優化了知識結構。
第二部分一年來幾點感想和認識
回顧一年來的財務工作，我對自身能力、財務面臨的形勢和財務工作的重點有以下幾點認識。
一、本人的政策水平、專業水平和領導水平還有待進一步提高。
一是對財務專業的許多新事物、新知識和新形勢關注不夠、掌握得不夠透徹，對國家和上級單位的相關政策法規理解還需要進一步加強。二是到基層去得還不夠，對有些基層反映的問題解決不夠迅速，抓工作沒有一抓到底，佈置工作多，監督檢查工作少。在今後的工作實踐中我將努力提高各方面綜合素質，不辜負組織和公司員工對我的信任和期望。
二、財務管理體制需要進一步理順，財務工作需要進一步深化。
一是成本費用控制的形勢越來越嚴峻，壓力層層傳遞的體制還沒有形成。
隨着中石油a股迴歸上市，來自資本市場的監管和壓力越來越大，同時國家所得稅新條例的頒佈，加大了對企業的費用開支的監管力度，而且，社會輿論對央企的監督越來越強勢，集團公司黨組、股份公司管理層已經將降本增效上升到戰略高度，銷售企業將成本費用控制列入20xx年的重點工作，我們在成本費用控制中受到的內外部監管力度越來越大。
從目前情況看，我們的成本費用管理中還存在一些問題：
一、投資管理方面，部分項目達不到可研要求，一些加油站長期處於虧損或關停狀態：
二、資產方面，資本性支出擠佔費用，資產處置不規範，一次性盤虧數額較大。
三、人工成本方面，各項補貼名目繁多、標準不統一、規定不明確，公司間相互攀比。
四、非生產性支出方面，四項管理性費用控制不嚴，標準不一。
五、成本費用的壓力目前主要集中在機關本部，沒有實現壓力的逐級傳遞。
二是會計工作的內涵日趨複雜，會計基礎工作還不適應會計體系發展的需要。
會計準則和股份公司會計手冊今年已經進行了調整，變化非常大，隨着經濟業務的日趨複雜，我們的監管手段、控制意識和管理環境短期內還難以適應新形勢的需要，主要體現在對庫存油品、銷售價格、資產處置和賬外資產的管理還不夠重視、不夠完善，對異地租賃、融資租賃、大額修理支出和非油業務等特殊事項的管理還缺乏完備的管理手段。
三是公司快速發展，財務管理面臨的挑戰越來越大。
與公司成立之初相比，我們的管理幅度越來越大、價值鏈越來越長、風險點越來越多、監管面越來越廣、資產規模越來越大、各方關注度越來越高，財務管理面臨着諸多挑戰，管理的難度越來越大，進入了一個風險聚集的時期，稍有放鬆，財務風險就會釋放，進一步演變爲事故。這一方面要求我們財務人員不斷提高綜合素質，另一方面必須緊縮地市營銷中心的財權，適度下放相應的事權，各級機構要切實擔負起確保財務安全的責任。
內部控制工作總結6
xx年以來，結合個人金融業務特點，我部着重在相關業務品種的業務流程整合，相關制度建設，業務和政策學習等地方加強了管理，並召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關內控工作做出了部署。現將我部近期內控工作報告如下：
一）業務。
我部對信用卡業務開展了檢查，客戶檔案，密碼信封，庫存及成品的帳實相符。
二）加強了內控合規建設。
對內控合規員開展了調整和落實，根據個人金融部現實情況，規定副主任牽頭，xx等幾位同志爲個人金融部的內控合規員。並計劃部門內每季度召開一次案件形勢分析會，強化全轄風險及自身風險的認識。此外規定合規員在每季度的案件形勢分析會上提出建設性意見，在會議上評估。
三）強調業務學習和規章制度學習的重要性。
每月至少部署2天時間開展部門全體員工集中學習業務知識，政策法規和規章制度，營造良好的學習氛圍。加強對員工的思想教育工作，培養員工正確的人生觀，價值觀和道德觀。
四）對外圍系統的櫃員開展全面清理。
因近期全轄業務人員變動較大，爲加強內控，我部對全轄信用卡系統和零售信貸系統的操作和管理櫃員及時開展了清理和更新，並將清理和更新情況登記備案。近日，工商銀行臨沂分行爲進一步提升全行的內控管理水平，保持各項業務的健康持續發展，採取三項措施，強化全行的內控管理工作。
1、加強內控精細規範化管理。
在認真總結經驗，查找工作不足和內控管理漏洞的基礎上，由內控合規部牽頭制定了《臨沂分行加強內控精細規範管理的實施方案》，並在全行進行實施。方案要求全行內控管理工作必須從基礎工作做起，並嚴格按照上級行的內控管理，操作規範標準，細化控制管理環節，規範監督檢查程序，完善內控管理中發現問題的整改，處罰措施，力求做好內控管理的每一項工作，實現科學管理目標。依此方案各專業部室結合自身實際也制定了內控精細規範管理的工作計劃。
2、加大對市行部室內控管理考覈掛鉤的力度。
爲了強化市行部室落實內控管理職責，從今年起，把上級行及外部監管部門的各類檢查發現的問題及整改情況，以倒扣分方式計入各部室經營績效考評得分。考覈時，根據發現問題的性質嚴重程度將問題分爲一般問題，較嚴重問題，嚴重問題，重大違規問題四個層次及檢查發現問題整改率進行考覈，按項目分別統計，累計扣分。
3、加大對信貸業務，銀行卡業務，電子銀行等重點業務的檢查力度。
進一步規範操作程序，特別是力求信貸業務管理工作有一個新的突破，全面扭轉管理粗放的被動局面，提高風險防控能力，並實現全年無案件，無事故的總體目標，確保信貸業務和其他各項業務全面，健康，穩定，持續發展。
內部控制工作總結7
今年以來，在縣委、縣政府的正確領導下，我局緊緊圍繞全縣中心工作，立足實際，認真履職，團結協作，務實進取，後勤管理服務保障工作得到進一步提升，年初確定的重點工作得到紮實有序推進，較好地完成了上半年各項工作任務。現將主要工作完成情況總結如下：
一、主要工作
（一）公務接待節儉高效。
嚴格執行《霍邱縣黨政機關國內公務接待管理細則》，強化內部管理，努力降低接待運行成本，做到厲行節約。1—6月，接待清華大學扶貧辦、市委扶貧督查組等團體、來賓約60批次，600人次，圓滿地完成了各項接待任務，贏得了各級領導和嘉賓的好評，充分展示了霍邱對外良好形象。
（二）縣政務服務中心物業監管規範有序。
按照縣政府領導安排，由我局作爲業主方，負責縣政務服務中心物業公司監管工作。長城物業公司進駐以來，我局切實加強監管，指導監督其做好日常管理和安全保衛、消防、水電、會務、空調、綠化、車輛保序、衛生保潔以及各項設施、設備的管護。上半年，地暖熱泵整體維護檢修1次，綠化面積1萬平米。同時督促其不斷提升服務水平、規範服務流程，加強服務質量控制，做到政務中心大樓後勤保障規範有序。
（三）公務用車改革平穩推進。
新建公務用車停車場，搭建公務用車服務平臺，目前，納入公務用車平臺的車輛有車輛108輛。全縣有公車平臺4個服務網點，所有車輛已全部安裝GPS定位系統和ETC通行卡，爲每張車配發車載滅火器，做到一車一油卡。制定並印發了《霍邱縣公務用車管理服務中心機動車輛事故應急預案》、《駕駛員管理制度》、《行車規範》等系列規章制度。做到8小時之內電腦終端有人值班、8小時之外手機終端有人值班，確保調度工作不間斷，爲全縣機關公務活動提供優質、便捷、安全的用車保障。
（四）公共機構節能工作紮實開展。
進一步加大節能宣傳力度。積極開展“節能宣傳週”、“全國低碳日”等活動。通過展板展示、發放宣傳冊等形式，傳播節能理念，普及節能知識，爲全縣公共機構節能營造良好氛圍。根據上級主管部門要求，積極開展節約型公共機構示範單位創建工作。推廣使用節能新技術、新產品。抓好以節水、節電爲重點的節能工作，以示範帶動全縣節能工作的紮實開展，確保完成今年市下達的各項節能工作目標任務。
（五）黨政機關辦公用房使用情況“回頭看”成效顯著。
根據霍邱縣委《進一步壓實“兩個責任”鞏固拓展巡視成果的實施方案》文件精神，聯合縣委辦、縣紀委、政務服務中心、房產局等單位對政務服務中心大樓、司法局、環保局等18家新入駐單位辦公用房使用情況進行實地檢查。對檢查出的違規或超標準使用辦公室的單位，已經要求整改落實到位。
（六）會議、活動保障服務優質高效。
在縣政務服務中心C區三樓1號會議室建設一套高清視頻會議系統，現已達到召開電視電話會議的功能；加強與主辦單位的配合，明確分工，抓好落實，認真做好全縣重要會議、重大活動的服務保障工作。共承接全縣規模較大會議10多場次。
（七）縣交流乾部生活區設施設備管護工作保障到位。
認真做好縣政府辦公區、縣級交流乾部宿舍樓的服務保障工作，爲駐地領導提供必要的衛生保潔、物具修繕等服務；按時對縣政府禮堂各類設施進行檢查，對破損牆面進行了修復、粉刷，確保政府禮堂正常運轉；此外，爲霍邱合肥高新現代產業園建設團隊及掛職縣領導採購辦公用品，尋找安全合適的住所，後勤服務與管理水平得到很大提升。
二、下一步工作打算
（一）深入推進公務用車制度改革。
完成公務用車停車場二期工程，進一步加強公車使用、司勤人員、車輛後勤保障的管理，努力打造一支高素質的駕駛員隊伍，確保公務用車平穩運行；積極穩妥開展事業單位、國有企業公務用車制度改革，早着手、早準備，按照市場化、社會化方向積極做好各項基礎工作。
（二）進一步規範政務中心大樓後勤管理。
進一步提升對政務中心物業管理的科學化、規範化和精細化水平，及時做好大樓設施設備的維護、維修，確保政務中心大樓後勤保障規範有序。
（三）進一步提高後勤服務保障能力。
繼續做好縣幹部交流宿舍的日常管理及各項公共設施、設備的管護等工作；做好市第四屆運動會等大型會議和活動的後勤保障工作。
（四）繼續做好公務接待工作。
進一步抓好《霍邱縣黨政機關國內公務接待管理細則》的貫徹落實，加強對全縣黨政機關國內公務接待工作的管理和指導；按照縣委統一部署，配合其他相關單位，在全縣開展“酒桌辦公”專項整治工作，進一步規範全縣公務接待。
