財務分析的本質是蒐集與決策有關的各種財務信息，並加以分析和解釋的一種技術。下面公文站小編爲大家推薦的是月度財務分析報告範文，歡迎閱讀參考。
月度財務分析報告範文
目 錄
一、財務狀況總體評述
1. 公司整體財務狀況 2. 行業競爭對手對比
二、財務報表分析
(一)資產負債表分析
1.資產狀況及資產變動分析 2.流動資產結構變動分析
3.非流動資產結構變動分析 4.負債及所有者權益變動分析
(二)利潤表分析
1.利潤總額增長及構成情況 2.成本費用分析
3.收入質量分析
(三)現金流量表分析
1.現金流量項目結構與變動分析 2.現金流入流出結構對比分析
3.現金流量質量分析
三、財務分項分析
(一)盈利能力分析
1.以銷售收入爲基礎的利潤率分析 2.成本費用對盈利能力的影響分析
3.收入、成本、利潤的協調分析 4.從投入產出角度分析盈利能力
(二)成長性分析
1. 資產/資本增長穩定性分析 2. 利潤增長穩定性分析
(三)現金流量指標分析
1.現金償債比率 2.現金收益比率
(四)償債能力分析
1.短期償債能力分析 2.長期償債能力分析
(五)經營效率分析
1.資產使用效率分析 2.存貨、應收賬款使用效率分析
3.營運週期分析
(六)經營協調性分析
1.長期投融資活動協調性分析 2.營運資金需求變化分析
3.現金收支協調性分析 4.企業經營的動態協調性分析
四、綜合評價分析
(一)杜邦分析
(二)經濟增加值(EVA)分析
(三)財務預警-Z計分模型
一、財務狀況總體評述
20XX年4月，演示單位當月實現營業收入72,183.41萬元，累計實現營業收入300,529.25萬元,去年同期實現營業收入126,656.40萬元，同比增加137.28%;當月實現利潤總額2,509.69萬元，累計實現利潤總額9,9XX.00萬元，較去年同期增加100.70%;當月實現淨利潤1,634.39萬元，累計實現淨利潤7,851.99萬元，較同期增加86.25%。
以下是根據沃爾評分體系對企業進行的綜合評價:
項 目 實際值 行業平均值 綜合得分 分項得分
綜合能力 213.76 213.76
償債能力 54.99 274.96
資產負債率 80.33 64.30 14.99 74.96
已獲利息倍數 35.04 1.10 40.00 200.00
盈利能力 76.00 500.00
淨資產收益率 21.10 50.00 330.00
總資產報酬率 5.69 0.83 26.00 170.00
運營能力 36.00
總資產週轉率(次) 1.68 0.27 18.00 250.00
流動資產週轉率(次) 2.13 0.63 18.00
發展能力 46.77 344.88
營業增長率 137.28 15.80 24.00 250.00
資本積累率 11.95 6.30 22.77 94.88
二、財務報表分析
(一)資產負債表分析
項 目 增減額 標識 增減率
20XX年4月 20XX年4月
流動資產 86,118.26 159,232.85 73,114.59 84.90%
非流動資產 17,495.22 40,693.03 23,197.81 132.60%
資產總計 103,613.48 199,925.88 96,312.40 92.95%
流動負債 76,154.14 160,437.79 84,283.64 110.68%
非流動負債 37.50 168.44 130.94 349.17%
負債合計 76,191.64 160,6XX.22 84,414.58 110.79%
所有者權益 27,421.83 39,319.65 11,897.82 43.39%
1.資產狀況及資產變動分析
項 目 同期結構比 本期結構比 增減率
20XX年4月 20XX年4月
流動資產 86,118.26 159,232.85 83.11% 79.65% 84.90%
非流動資產 17,495.22 40,693.03 16.89% 20.35% 132.60%
資產總計 103,613.48 199,925.88 100.00% 100.00% 92.95%
20XX年4月，演示單位總資產達到199,925.88萬元，比上年同期增加96,312.40萬元，增加92.95%;其中流動資產達到159,232.85萬元，佔資產總量的79.65%，同期比增加84.90%，非流動資產達到40,693.03萬元，佔資產總量的20.35%，同期比增加132.60%。
下圖是資產結構與其資金來源結構的對比:
2.流動資產結構變動分析
項 目 同期結構比 本期結構比 增減率
20XX年4月 20XX年4月
貨幣資金 16,218.99 15,960.59 18.83% 10.02% -1.59%
應收票據 34,570.99 55,790.80 40.14% 35.04% 61.38%
應收賬款 8,759.86 10, 10.17% 6.73% 22.42%
預付款項 10,015.47 11,180.74 11.63% 7.02% 11.63%
存貨 14,955.70 64,460.05 17.37% 40.48% 331.01%
其他項目 1,597.25 1,116.59 1.85% 0.70% -30.09%
流動資產 86,118.26 159,232.85 100.00% 100.00% 84.90%
20XX年4月，演示單位流動資產規模達到159,232.85萬元，同比增加73,114.59萬元，同比增加84.90%。其中貨幣資金同比減少1.59%，應收賬款同比增加22.42%，存貨同比增加331.01%。
應收賬款的質量和週轉效率對公司的經營狀況起重要作用。營業收入同比增幅爲137.28%，高於應收賬款的`增幅，企業應收賬款的使用效率得到提高。在市場擴大的同時，應注意控制應收賬款增加所帶來的風險。
3.非流動資產結構變動分析
項 目 同期結構比 本期結構比 增減率
20XX年4月 20XX年4月
長期投資項目 2,030.25 4, 11.60% 12.16% 143.82%
固定資產 11,836.29 32,120.64 67.65% 78.93% 171.37%
在建工程 894.23 2,349.01 5.11% 5.77% 162.69%
無形資產及其他 2,734.45 1,273.32 15.63% 3.13% -53.43%
非流動資產 17,495.22 40,693.03 100.00% 100.00% 132.60%
拓展閱讀：財務報表內容
一般的正規企業當中，每個月都會要求有一份財務月報表，目的就是爲了讓公司賬目清晰、一目瞭然而不至於太過混亂。月報表一般至少要包含資產負債表和損益表。
第一步:先整理原始憑證，計量;
第二步:按照公司財務制度，會計準則，確認會計分錄，確認;
第三步:記賬;或者不記賬，直接彙總成科目彙總表;
第四步:根據總賬及科目彙總表，編制財務報表;一般可以直接取數的報表，資產，利潤表;
現金流量表，和所有者權益變動表要重新整理;
不過現在好在有財務軟件，以及辦公軟件，彙總整理可以一步到位的.
