2020年飯店年度財務分析報告範文

通過分析，能反映和說明企業在分析期內業務經營的基本情況，企業累計完成各項經濟指標的情況並預測今後發展趨勢。下面小編爲大家推薦的是2020年飯店年度財務分析報告範文，歡迎閱讀參考。

2020年飯店年度財務分析報告範文(一)

過去的20XX年，是及不平凡的一年，在公司董事會及經營領導班子的正確領導下，財務部全體員工，團結一致，緊密配合，比較順利的完成了公司會計覈算、報表報送、財務計劃、財務分析、費用管理、資金籌措和結算多項工作任務。充分地發揮了財會工作在企業管理中的重要作用，回想一年來的工作，主要有以下幾點:

1、20XX年財務預算計劃工作。今年1月份，根據xx總公司及公司領導班子的工作要求，結合市場情況，在反覆研究歷史資料的基礎上，綜合平衡，統籌兼顧，本着計劃指標積極開拓穩妥的`原則，在反覆聽取各方面意見的基礎上，向xx總公司上報了20XX年公司財務計劃。並且，根據xx總公司下達公司的20XX年計劃任務，層層分解落實，下達了有關部門20XX年計劃任務指標。同時，爲了保證財務計劃的順利完成，財務部對各部計劃任務進行逐月檢查和分析，及時發現各部門計劃任務指標執行中存在的問題，爲公司領導制定經營決策提供重要依據。

2、XX年年財務決算工作。XX年年財務決算工作，是xx公司會計報表第一次上報xx總公司，這對會計決算工作提出了更高的要求。財務部根據會計決算工作的要求，高標準、嚴要求、齊心協力，加班加點不計報酬，認真保質保量地完成了會計決算幾十個報表的編制及上報工作，並對會計報表編寫了詳細的報表說明，完滿地完成了會計決算工作任務。

3、員工集資工作。爲了減少利息支出，減支增效。今年4月初，根據xx總公司業務發展項目急需籌措資金的要求，以及公司領導班子的決定，財務部組織員工動員集資，半個月內完成集資xx萬元，完成了公司爲中陝總公司發展項目籌措部分資金的任務。6月份，經過多方努力，從xx工行xx支行取得貸款xx萬元，緩解了資金短缺壓力，歸還了員工集資借款項xx萬元，爲公司節約利息支出xx萬元。今年11月至12月，公司先後有三筆銀行貸款到歸還期限，按照銀行規定，如不能按期歸還貸款，一方面加罰息xx%，一方面取消公司貸款xx萬元額度，直接影響公司信貸信譽。對此，公司領導十分着急。公司領導與財務部採取多種方案，千方百計籌措貸款到期週轉資金，經過動員員工退住房公積金後集資等辦法，籌措資金xx多萬元，按期歸還了銀行到期貸款，維護了公司信貸形象，防止了借款逾期增加罰息，爲公司節約利息支出xx萬元。

4、融資工作。xx公司從去年4月份整體劃轉xx總公司管理以來，按照總公司要求，努力把企業做大做強，保證企業又快又好的向前發展，如何搞好資產運作，發揮現有資產的最大效益，已是公司經濟工作的重要環節。爲此，20XX年財務部在資產抵押貸款融資方面，做了大量工作。1至3月份，多次向xx銀行報送貸款資料，銀行開戶、結算、轉移員工工資發放賬號，拓展公司融資渠道，爲企業尋求貸款支持。4月份向建行報送貸款資料，5月份多次向xx支行報送貸款資料，多次接受貸款調查。經過公司領導和財務部的多次努力，6月份從xx支行取得貸款xx萬元。進入9月份後，公司先後有工商行xx支行x筆貸款xx萬元到期，財務部全力以赴，公司領導大力協調，通過員工集資等辦法籌措資金，借新還舊，爲公司節約了財務費用支出。20XX年先後爲中陝總公司解決融資xx萬元，財務部代表公司爲xx總公司業務發展解決急需資金問題，作出了顯著成績。

5、財會工作量化管理。20XX年，財務部人員進行了較大調整，調整以後財會人員新手增多，如何圍繞財會工作各項工作任務，帶領財務部新老員工又好又快的完成各項工作任務，財務部主要從量化管理入手，對財會工作、會計覈算、費用管理、資金調拔、財務計劃、財務分析、報表報送、貸款融資等項工作任務進行具體量化，根據輕重緩急，具體分工，規定時間，落實到人，月初計劃，月中檢查，月末考覈，使財務部各項工作落到了實處，既分工，又合作，緊張、規範保質保量的按時完成了工作任務，使公司領導能夠通過財務信息平臺、各種表格及分析，宏觀瞭解公司的各月財務狀況，爲公司領導制定經營決策提供了重要依據。

6、財務人員業務學習。爲了認真貫徹執行財政部新頒佈的38個會計準則，新的企業所得稅法實施細則。財務部先後多次組織全體財會人員，學習新會計準則，學習新企業所得稅法，對照新準則，新所得稅法，結合公司實際，充分利用會計政策，開展會計覈算。不斷提高財會人員的業務技術水平。

7、會計檔案的歸檔整理工作。今年3月份，財務部對XX年年各種會計憑證、報表、帳本進行了認真登記，按照會計檔案工作要求完成了XX年年會計檔案整理工作。

8、配合總公司xx集團成立，財務部通過大量的工作，配合總公司審計組完成了企業改制審計任務。

9、配合公司總經理辦公室完成了營業執照的年審工作任務。

10、完成XX年年各種稅務清算工作任務。

11、XX年年貸款證年檢及企業信貸等以及評審工作。

12、配合公司人事部完成公司理順工資方案的測算工作任務。

明年財會工作要點:

1、公司已4年沒有接受日常稅務檢查了，明年估計稅務檢查將是財務工作的重點。

2、組織財會人員繼續學習新會計準則，提高財會人員業務技術水平。

3、搞好資金結算，加強與銀行的聯繫，準備多次辦理xx萬元貸款的分批到期轉貸工作任務。

4、進一步搞好財務部財會量化工作管理。

5、提高會計電算化工作質量

2020年飯店年度財務分析報告範文(二)

一、收入數據:

1、全年共實現收入:19548450 ，其中元月份11天及1、2月份桑拿收入:859371 ，2 ~ 12月份收入:18689079 ，其中餐510萬，佔27.3%,月均46.4萬、ktv 826萬，佔44.2%，月均75萬、客房532萬，佔28.3%，月均48.4萬。

2、附表(1)

3、備註:(1)2006年度實際稅負:1218024，其中部分由SN及福興公司支付

(2)部門管理費用爲部門籤免之應酬部分，其中餐飲免費早餐

部分327000

(3)應分攤管理費用爲後勤工資、租金、電水費、應酬費、廣告費

等平均33%分攤。

(4)⑦=①-②-③-④-⑤-⑥

一、成本費用數據:

1、各部門成本費用分類明細參考附表 (2) (成本費用明細彙總表)

2、總收入 —— 總成本 —— 費用 —— 管理費用 —— 稅負

即:18689079 —— 6869401 —— 5601589 —— 2830975 —— 1061546.36 ==2326267.64

即酒店2006年度發生總支出16362811.36;其中成本爲42%，費用:34.2%

管理費用:17.3%，稅收:6.5%

附表(3)

三、管理費用、營業外收入、應收賬款明細 彙總表(4) (5) (6)

四、分類收入成本率分析:

1、附表(7) 餐飲部

備註:(1)中餐指數受幾次價格調整及“宴會價格”影響，整體與“定價原

則持平……………….

(2)食品部分受客房免費早餐及KTV小菜等調拔影響不具有多少參考價

值(早餐8/份，素菜3/碟，葷菜5/碟)

(3)海鮮毛利超過“預期訂價毛利…………………………………

海鮮實際銷售時”斤兩水分”較大及海鮮不折扣都直接影響其毛利上升………………………………

(4)灑水部分受“銷售比例”及“宴會酒水價格”影響，整體與定價一致，

其中飲料，啤酒毛利較高(50%——70%)，紅酒(35%——40%)，洋酒在25%上下。

(5)以上三個主要指標毛利及整體毛利都基本正常，已沒有再上調

價格可能;餐飲部銷售總量不足，其毛利不足於支付其部門

費用及應分攤的公共費用 —— 實際虧損!

解決辦法:1、挖掘及鞏固客源。2、減少浪費。3、降低進貨成本。

五、主要費用指標分析

A:全年度共發生工資性支出: 3125306 月均: 28.4萬

B:全年度共發生電水費支出: 1028191 月均: 93472

C:全年度共發生燃油支出: 404847 月均: 36804

D:全年度共發生電話費支出: 150668 月均: 13647

E:全年度共發生維修費支出: 987939 月均: 8976

F:全年度共發生PA用品支出: 67242 月均: 6113

G:全年度共發生布草洗滌費: 94092 月均: 8554

H:全年度共發生租金: 1940000 月均: 176000

I:全年度共發生印刷品、辦公用品、清潔洗滌用品及其它物料用品:

279246 月均:25386

J:全年度其發生廣告費: 98121 月均:8920

K:全年度其發生損耗品:26546/18600000=1.4%(正常範圍)